Outils et ressources pour les CPA
Des calculateurs que vos clients incorporés font tourner sur leurs propres chiffres, avec les hypothèses à découvert et, pour plusieurs, un rapport écrit qui vous est adressé. Vous envoyez le lien, vous gardez le dernier mot.
Calculateur, avec rapport écrit
Calculateur d'impôt au décès
Ce qu'une succession doit au décès sur les actions, les placements, les comptes enregistrés et l'immobilier, gelé et non gelé côte à côte, et quatre façons de payer.
Ouvrir →Calculateur, avec rapport écrit
Calculateur de financement du gel successoral
L'impôt au dernier décès sur les actions privilégiées gelées, et ce que coûte une police détenue par la société pour le couvrir, contre le placement de la même prime.
Ouvrir →Calculateur
Calculateur du grind DPE
Les revenus passifs au-delà de 50 000 $ contre les revenus actifs, et ce que la réduction fait à la déduction pour petite entreprise et au taux corporatif effectif.
Ouvrir →Calculateur
Calculateur de TRI des placements corporatifs
Le rendement après impôt qu'un portefeuille de société gagne vraiment, à partir de l'impôt réellement payé selon le T2. Fait ressortir le frein qu'un relevé ne montre jamais.
Ouvrir →Calculateur
Calculateur salaire ou dividendes
Le net en poche pour n'importe quelle combinaison, avec les droits REER, le RRQ et le RPC, et l'impôt corporatif qui reste derrière. Éducatif; la décision reste à vous et au client.
Ouvrir →Diagnostic, à envoyer avant la rencontre
Score d'efficacité fiscale
Vingt questions sur la structure et les placements. Le client arrive avec un score sur 100 et une liste ordonnée des lacunes à soulever avec vous.
Ouvrir →Plus d'outils
Diagnostic, à envoyer avant la rencontre
Évaluation des priorités de structure
Douze questions sur les revenus passifs, la société de gestion, la succession et le moment de l'extraction. Classe ce qui compte le plus pour la société et la famille du client.
Ouvrir →Soumissions
Soumissions d'assurance vie
Des primes indicatives, temporaire et permanente, détention personnelle ou corporative, avant toute proposition. Les illustrations formelles suivent une conversation.
Ouvrir →Référence, en anglais
Taux d'imposition 2026
Taux fédéral, du Québec et de l'Ontario, particuliers et sociétés, majorations et crédits de dividendes, RPC, RRQ, AE et RQAP. La source unique que lisent tous les calculateurs.
Ouvrir →Quels outils aideraient votre pratique ?
Dites-moi ce que vous utilisez régulièrement, ou ce que vous auriez voulu voir exister, et je bâtirai dans cette direction. Laissez votre nom et votre courriel et on pourra en discuter plus en détail pour que l'outil colle à votre façon de travailler.
Bâti autour des questions que vos clients vous posent
Vous êtes le professionnel fiscal. Quand un client incorporé vous demande comment la succession paiera l'impôt du gel, ce que ses revenus passifs lui coûtent, ou comment sortir l'argent de la société, cette page vous donne un lien à envoyer. Chacun est un calculateur que le client fait tourner sur ses propres chiffres, un article en langage simple ou une étude de cas chiffrée. Rien ici ne donne de conseil fiscal. On montre la mécanique, puis on renvoie le client vers vous.
Quand un outil produit un rapport écrit, le rapport expose chaque taux et chaque hypothèse sur une page qui vous est adressée, pour que vous puissiez vérifier, corriger et décider.
Comment ça s'intègre à votre pratique
1. Vous envoyez un lien
À partir de cette page, avant ou après la rencontre. Aucune connexion, aucun formulaire pour voir les chiffres.
2. Le client obtient des chiffres
Sur ses propres données, avec les hypothèses dans des panneaux dépliables. S'il le demande, un rapport écrit suit, avec de vraies soumissions quand il y a de l'assurance.
3. Vous avez le dernier mot
Chaque rapport se termine par une page pour le CPA : taux utilisés, points à vérifier, ce qui a été laissé de côté. Les décisions fiscales restent chez vous.
Selon la question que votre client pose
« Combien ma succession devra-t-elle à mon décès, et un gel change-t-il quelque chose ? »
Calculateur d'impôt au décès
Sept questions. Les actions de société privée, les placements non enregistrés, les comptes enregistrés et l'immobilier projetés jusqu'à l'espérance de vie, la disposition réputée et l'inclusion au revenu appliquées à chacun, les frais d'homologation de l'Ontario là où ils s'appliquent. La ligne de l'entreprise est montrée gelée et non gelée côte à côte, puis quatre façons de payer le total : les actifs de la succession, la vente de l'immobilier, l'emprunt ou l'assurance vie. Chaque taux de croissance, l'hypothèse de dépenses et l'âge au décès sont visibles et modifiables.
Ouvrir le calculateur → | Article : comment fonctionne un gel → | Étude de cas : la bombe fiscale qui se compose →
« On a fait un gel successoral. Comment la succession paiera-t-elle l'impôt ? »
Calculateur de financement du gel successoral
L'impôt exigible au dernier décès sur les actions privilégiées gelées, puis quatre façons de le payer sur la même facture : vendre une partie de l'entreprise, emprunter, un portefeuille de société, ou une assurance vie détenue par la société. Le client peut demander de vraies soumissions et un rapport écrit; la dernière page du rapport vous est adressée.
Ouvrir le calculateur → | Article : comment fonctionne un gel → | Étude de cas : financer l'impôt après un gel → | Étude de cas : la bombe fiscale qui se compose →
« Mes revenus passifs dépassent 50 000 $. Qu'est-ce que ça me coûte ? »
Calculateur du grind DPE
Revenus passifs contre revenus actifs, et ce que la réduction fait à la déduction pour petite entreprise et au taux corporatif effectif. Utilisez-le ensemble ou envoyez le lien.
Ouvrir le calculateur → | Ressource client : la réduction de la DPE → | Ressource client : le seuil de 50 000 $ → | Article complet →
« Que rapporte vraiment mon portefeuille de société, après impôt ? »
Calculateur de TRI des placements corporatifs
Le vrai taux de rendement interne après impôt, à partir de l'impôt réellement payé selon le T2. Fait ressortir le frein fiscal qu'un relevé ne montre jamais.
Ouvrir le calculateur → | Où trouver les montants sur le T2 → | Article : comment 1 $ circule dans la société → | Étude de cas : le frein fiscal sur 20 ans →
« Salaire ou dividendes ? »
Salaire ou dividendes
La combinaison, ce qu'elle change pour les droits REER, le RRQ et le RPC, et l'impôt corporatif qui reste derrière. Éducatif; la décision de rémunération vous appartient, à vous et au client.
« Comment sortir l'argent de la société sans en perdre la moitié ? »
CDC 101 et IMRTD et CRTG
Comment se bâtit le compte de dividendes en capital, comment l'impôt remboursable revient, et comment la structure de placement, y compris l'assurance vie, change ce qui sort de la société libre d'impôt.
Ressource client : CDC 101 → | Ressource client : IMRTD et CRTG → | Article : extraction planifiée ou accidentelle → | Étude de cas : extraction avec vie universelle → | Étude de cas : du portefeuille à une succession libre d'impôt →
« Placer dans la société ou personnellement ? »
Les bases de l'investissement corporatif
En quoi placer dans la société diffère de placer personnellement, pourquoi le type de revenu compte plus que le taux de rendement, et à qui revient la décision.
« Mon associé et moi avons besoin d'une convention d'achat-vente. Comment la financer ? »
Financement d'achat-vente
L'évaluation, un rachat financé par l'assurance, et ce que coûte en capital le fait de s'auto-assurer par rapport à une police, avec les effets sur le CDC et le coût fiscal.
Étude de cas : financement d'achat-vente entre associés → | Étude de cas : s'auto-assurer ou assurer →
« L'assurance vie devrait-elle appartenir à la société, ou à moi ? »
Détention corporative ou personnelle, personne clé
Même prime, propriétaire différent : la couverture, la valeur successorale et le crédit au CDC. Temporaire contre permanente pour une personne clé.
Article : détention personnelle ou corporative → | Étude de cas : d'une police personnelle à un actif corporatif → | Étude de cas : assurance personne clé →
« J'ai plusieurs enjeux en même temps. Par où commencer ? »
Score d'efficacité fiscale et Évaluation des priorités de structure
De courts questionnaires. Le client arrive avec un score, une liste ordonnée des lacunes, et une idée plus claire de ce qu'il doit vous demander en premier.
Il manque une question que vous entendez souvent ? Dites-le-moi plus haut et je bâtirai la ressource.
Succession et relève, pour les conversations plus longues
- Combien vaut mon entreprise ? L'évaluation à long terme et pourquoi le chiffre compte avant tout gel.
- La bombe fiscale qui se compose Gel et purification; la facture qui continue de grossir quand on ne fait rien (illustratif).
- Maximiser la valeur successorale HoldCo/OpCo, gel et fiducie familiale; utile pour les enfants hors de l'entreprise et les familles recomposées.
- Payer des cents sur le dollar pour l'impôt au décès Financer l'obligation fiscale après un gel avec l'assurance vie corporative et le CDC.
Coordination, pas concurrence
Ce que je fais
- La structure du portefeuille de placement dans la société
- Les projections à long terme et l'analyse d'impact
- La conception de l'assurance vie corporative, les soumissions et le rapport écrit
- La coordination avec votre stratégie fiscale, avec vous dans la pièce
Ce que je ne fais pas
- Les calculs fiscaux, les conseils fiscaux ou la conformité
- Remplacer la relation avec le CPA ou la contourner
- Recommander une structure sans votre avis
L'objectif : les clients s'en tirent mieux quand la stratégie fiscale (vous) et la structure de placement et d'assurance (moi) sont coordonnées. Ces ressources existent pour rendre ça facile.
Travailler ensemble
Si vous avez des clients qui gagneraient à un regard coordonné sur leur structure corporative, le plus simple est un court appel. Je respecte votre relation et je coordonne avec vous, pas autour de vous.
Notes importantes
Réglementaire :
- Les fonds communs de placement sont offerts par l'entremise de WhiteHaven Securities Inc.
- Les produits d'assurance et certains autres services sont offerts par l'entremise d'iAssure Inc.
- Ces activités ne relèvent pas de WhiteHaven Securities Inc. et n'engagent pas sa responsabilité.
Limites professionnelles :
- Je suis représentant en épargne collective (WhiteHaven Securities Inc.) et conseiller en sécurité financière (Québec et Ontario).
- Je ne donne pas de conseils fiscaux. Tout conseil fiscal doit venir d'un CPA qualifié.
- Chaque chiffre des outils et des rapports est illustratif et bâti sur des hypothèses énoncées.
Pour en savoir plus, consultez notre avis de non-responsabilité et notre politique de confidentialité.