Vous simplifier la vie, pas l'inverse
Vous êtes le professionnel fiscal. Ce hub vous donne des outils, des concepts et des études de cas pour expliquer facilement à vos clients :
- La fiscalité des placements (DPE, revenus passifs, RDTOH, CDC)
- La mise à l'abri de la croissance et la structure corporative
- L'extraction planifiée vs l'extraction accidentelle
- La maximisation successorale et l'impôt au décès
- L'égalisation successorale (ex. enfants hors de l'entreprise, familles recomposées)
Tout est prêt à partager avec vos clients. Ça soutient vos conseils et renvoie les clients vers vous pour les décisions fiscales.
Outils à utiliser ou partager
Utilisez-les en réunion ou envoyez le lien pour que le client le fasse avant ou après. Aucune connexion requise.
Calculateur du grind DPE
Montre comment les revenus de placement passifs au-delà de 50 000 $ affectent la déduction pour petite entreprise et le taux d'imposition corporatif.
Flux fiscal : comment 1 $ circule dans la corporation
Vue interactive de la façon dont les intérêts, dividendes et gains en capital sont imposés dans la corporation (impôt remboursable, RDTOH, CDC).
Calculateur TRI des placements corporatifs
Taux de rendement interne réel après impôt à partir de l'impôt réellement payé (T2). Met en lumière le coût réel de l'impôt sur les rendements.
Score d'efficacité fiscale (0–100)
Courte évaluation : lacunes de structure, risque de revenus passifs, préparation successorale. Le client obtient un score et un plan d'action priorisé.
Évaluation des priorités de structure
12 questions sur les revenus passifs, la HoldCo, la stratégie successorale et le moment de l'extraction. Aide à cerner ce qui compte le plus pour ce client.
Concepts : articles prêts à partager avec vos clients
Textes courts et en langage simple à envoyer après (ou avant) la conversation. Chacun renvoie le client vers vous pour les conseils fiscaux.
DPE et revenus passifs
La réduction de la DPE et les investissements corporatifs
Comment les revenus de placement passifs affectent la déduction pour petite entreprise et comment la structure de portefeuille impacte cela au fil du temps.
Le seuil de revenu passif de 50 000 $
Comment le seuil fonctionne et comment la structure de portefeuille affecte le moment où le client l'atteint.
Impôt remboursable et dividendes
RDTOH et GRIP : impôt remboursable et revenus de placement
Comment fonctionnent le RDTOH et le GRIP et comment le type de revenu de placement affecte l'impôt remboursable.
CDC et extraction libre d'impôt
CDC 101 : Compte de dividende en capital et structure d'investissement
Comment le CDC fonctionne et comment la structure d'investissement (y compris l'assurance-vie) affecte les crédits CDC au fil du temps.
Investissement corporatif vs personnel
Bases de l'investissement corporatif : structure et impact fiscal
Comment la structure d'investissement corporatif diffère de l'investissement personnel et pourquoi c'est important pour la stratégie fiscale.
D'autres sujets à venir. Besoin d'un sujet précis? Nous contacter.
Études de cas par thème
Envoyez l'exemple qui correspond à la conversation. Tous les scénarios sont illustratifs; les clients doivent confirmer avec vous et leur conseiller.
Fiscalité des placements / DPE
- Calculateur du grind DPE – Coût réel des revenus passifs sur le taux d'imposition corporatif.
- Ne pas ignorer l'impôt sur votre portefeuille corporatif (Mike) – TRI après impôt vs avant impôt; coût fiscal sur 20 ans.
Succession (valorisation, gel, purification)
- Combien vaut mon entreprise? – Valorisation à long terme et pourquoi c'est important.
- La bombe fiscale à composition – Gel successoral et purification; facture fiscale de 53–61 M$ évitée (illustratif).
- Maximiser la valeur successorale – HoldCo/OpCo, gel et fiducie familiale.
Extraction planifiée / CDC / assurance-vie
- Extraction successorale avec assurance-vie universelle (Samuel) – Assurance-vie universelle corporative vs portefeuille imposable dans le temps.
- Du trading actif à une succession libre d'impôt (Mark) – Rediriger le portefeuille corporatif vers l'assurance-vie universelle; CDC et net à la famille.
- Le flux naturel de la valeur – Extraction planifiée vs accidentelle; pourquoi la structure et le moment comptent.
Impôt au décès / égalisation (liquidité pour l'impôt et l'équité)
- Payer des centimes sur le dollar pour l'impôt successoral – Financer une obligation fiscale post-gel avec l'assurance-vie corporative et le CDC.
- Maximiser la valeur successorale – Structure pour qui reçoit quoi; utile pour les enfants hors de l'entreprise ou les familles recomposées.
Financement d'achat-vente
- Financement d'une convention d'achat-vente entre associés (Kevin et Michael) – Valorisation et rachat financé par assurance.
- Auto-assurance vs assurance pour l'achat-vente – Coût du capital pour financer le rachat vs assurance-vie; CDC et base de coût.
Clé de voûte / assurance corporative vs personnelle
- Préservation du patrimoine par l'assurance-vie clé de voûte – Terme vs permanent; coût d'extraction et préservation.
- De l'assurance personnelle à un actif corporatif (clé de voûte, 69 ans) – Même prime, plus de couverture et de valeur successorale avec détention corporative.
Comment ça s'intègre à votre pratique
- Avant la réunion : Envoyez le Score d'efficacité fiscale ou l'Évaluation des priorités de structure pour que le client arrive avec les lacunes et priorités en tête.
- En réunion : Utilisez le calculateur DPE ou l'article sur le flux fiscal pour montrer les chiffres et l'impact du type de placement sur l'impôt.
- Après la réunion : Envoyez une des ressources client (ex. CDC 101 ou réduction DPE) pour qu'ils puissent lire à leur rythme.
- Pour une situation précise : Choisissez une étude de cas dans la liste par thème ci-dessus et envoyez le lien.
Chaque ressource vous positionne comme le professionnel fiscal et renvoie les clients vers vous pour les conseils fiscaux.
Coordination, pas concurrence
Je travaille avec les CPA, pas contre eux. Voici comment :
Ce que je fais
- Structure de portefeuille d'investissement
- Projections à long terme et analyse d'impact
- Coordination avec la stratégie fiscale
- Sélection de produits d'investissement (fonds mutuels, assurance)
- Stratégies de construction de patrimoine sur plusieurs décennies
Ce que je ne fais pas
- Calculs fiscaux ou conseils fiscaux
- Conformité fiscale ou déclaration
- Remplacer les relations CPA
- Fournir une stratégie fiscale sans coordination CPA
- Concurrencer pour le travail de conseil fiscal
L'objectif : Les clients obtiennent de meilleurs résultats quand la stratégie fiscale (vous) et la structure d'investissement (moi) travaillent ensemble. Ces ressources sont là pour faciliter cette coordination.
Travailler ensemble
Si vous avez des clients qui bénéficieraient d'une stratégie de structure d'investissement coordonnée :
- Référez des clients : Je respecte votre relation et coordonne avec vous, pas autour de vous.
- Stratégie conjointe : Je peux fournir une analyse de structure d'investissement qui soutient votre stratégie fiscale.
- Projections à long terme : Je peux montrer comment différentes structures d'investissement affectent les résultats fiscaux sur des décennies.
- Coordination régulière : Je tiens les CPA informés et coordonne les décisions.
Notes importantes
Réglementaire :
- Les fonds mutuels sont offerts par l'intermédiaire de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc.
- Les produits d'assurance et certains autres services sont fournis par l'intermédiaire de iAssure Inc.
- Ces activités ne relèvent ni de la compétence ni de la responsabilité de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc.
Limites professionnelles :
- Je suis représentant en épargne collective (Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc.) et conseiller en sécurité financière (Québec).
- Je ne fournis pas de conseils fiscaux ou de services de stratégie fiscale.
- Tous les conseils fiscaux devraient provenir de CPA qualifiés.
- Je coordonne avec les CPA mais ne remplace pas leur rôle.
Pour plus d'informations, consultez notre Avis et notre Politique de confidentialité.