Services d'investissement corporatif | iAssure
Nous aidons les propriétaires d'entreprise incorporés à Montréal et Toronto à structurer des portefeuilles qui minimisent la frein fiscal et s'alignent avec les objectifs de patrimoine à long terme. Conseils indépendants axés sur ce que vous gardez, pas juste ce que vous gagnez.
Faits clés
- Structure d'abord : Nous concevons des portefeuilles qui respectent les réalités fiscales corporatives, priorisant les gains en capital et les structures fiscalement avantageuses plutôt que les revenus d'intérêt lourdement taxés.
- Accès indépendant : Nous offrons un accès à des gestionnaires d'investissement de niveau institutionnel sur l'ensemble du marché, sans les contraintes des produits propriétaires des banques.
- Perspective de dynastie : Nous vous aidons à séparer le risque opérationnel du patrimoine familial, assurant que votre capital se compose en sécurité pour les générations futures.
Lié aux fonds mutuels
Divulgation. Je suis conseiller en sécurité financière, représentant en épargne collective et conseiller en assurance et rentes collectives. Je ne suis pas avocat, fiscaliste ou comptable. Je discute de fiscalité uniquement en lien avec des stratégies spécifiques d'assurance, d'investissement et de succession ; je ne fournis pas d'optimisation fiscale générale ni de conseil financier complet. Contenu éducatif uniquement. Les fonds mutuels sont offerts par l'entremise de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc. Les produits d'assurance sont offerts par l'entremise de iAssure Inc. Coordonnez vos décisions avec votre CPA, notaire ou avocat. Voir Avis et Confidentialité.Le problème : L'investissement corporatif est différent
Investir à l'intérieur d'une corporation n'est pas la même chose qu'investir personnellement. Les règles sont différentes. Les taux d'imposition sont différents. Les risques sont différents.
Pourtant, de nombreux propriétaires d'entreprise - et même certains conseillers - traitent un compte corporatif comme un gros REER. Ils le remplissent de fonds équilibrés standard, de CPG ou d'actions à dividendes élevés. Dans un compte personnel, ce pourraient être des choix prudents. Dans une corporation, ils peuvent être fiscalement inefficaces.
- Le revenu d'intérêt est taxé à ~50 % immédiatement.
- Le revenu passif supérieur à 50 000 $ peut réduire votre déduction pour petites entreprises (le « grind » de la DPE), augmentant les impôts sur votre revenu d'entreprise actif.
- Le capital piégé (IMRTD) peut rester inactif auprès de l'ARC si vous n'avez pas de stratégie de dividendes pour le récupérer.
Sans une stratégie corporative spécifique, vous pourriez obtenir des rendements de marché décents mais en garder beaucoup moins que vous ne le devriez.
Notre approche : La structure avant la sélection
Nous ne commençons pas par des « actions vedettes » ou des présentations de produits. Nous commençons par le contenant. Si la structure est mauvaise, la meilleure sélection d'investissement au monde ne corrigera pas la fuite fiscale.
1. Diagnostic structurel
Nous examinons votre configuration actuelle pour répondre à des questions critiques :
- Votre société de gestion (HoldCo) est-elle correctement séparée de votre société exploitante (OpCo) ?
- Utilisez-vous efficacement les structures de Catégorie Corporative pour convertir le revenu d'intérêt en gains en capital ?
- Votre revenu passif menace-t-il votre déduction pour petites entreprises ?
- Accumulez-vous des impôts remboursables « piégés » (IMRTD) qui doivent être libérés ?
2. Stratégie de localisation des actifs
Nous déterminons où détenir quoi. En plaçant les bons actifs dans les bons comptes (Corporatif vs REER vs CELI vs RRI), nous pouvons réduire considérablement votre facture fiscale familiale totale sans changer votre profil de risque.
3. Mise en œuvre institutionnelle
Une fois la structure définie, nous la mettons en œuvre en utilisant :
- Gestionnaires d'investissement indépendants : Nous ne sommes pas liés à l'étagère d'une seule banque. Nous sélectionnons des gestionnaires avec des antécédents prouvés de protection du capital et de rendements constants.
- Pools privés et alternatifs : Pour les investisseurs qualifiés, nous accédons à des stratégies de crédit privé, d'immobilier et d'infrastructure qui offrent une diversification au-delà des marchés publics.
- Fonds fiscalement avantageux : Nous utilisons des fonds de catégorie corporative et des structures de série T conçus spécifiquement pour minimiser les distributions imposables annuelles.
Le résultat : Un portefeuille bâti pour des décennies
Notre objectif n'est pas seulement de battre le marché ce trimestre. C'est de construire un moteur de richesse qui vous survit. Un portefeuille de style dynastie est :
- Résilient : Il sépare le risque d'affaires du patrimoine familial.
- Efficace : Il minimise l'« érosion silencieuse » de la frein fiscal.
- Intentionnel : Chaque dollar a un travail - que ce soit pour la liquidité, la retraite ou l'héritage.
Questions fréquentes
« Puis-je simplement laisser l'argent en liquide ? »
Vous pouvez, mais l'inflation garantit que vous perdez du pouvoir d'achat chaque année. Plus important encore, les intérêts sur les liquidités sont taxés au taux corporatif le plus élevé. Vous ne prenez aucun risque de marché, mais subissez une perte de pouvoir d'achat garantie.
« Pourquoi ne pas simplement tout me verser ? »
Tout extraire déclenche un impôt personnel immédiat (jusqu'à ~53 % dans les tranches supérieures). Le laisser dans la corporation vous permet de reporter cet impôt et d'investir des dollars « avant impôt personnel ». Sur 20 ans, investir une base de capital de départ plus importante à l'intérieur de la corporation surpasse généralement l'investissement d'un montant après impôt plus petit personnellement.
« Gérez-vous l'argent vous-même ? »
Non. Nous sommes des allocateurs, pas des sélectionneurs de titres. Nous engageons des gestionnaires d'investissement spécialistes qui consacrent leur carrière à des classes d'actifs spécifiques. Notre travail est de gérer la structure, la stratégie fiscale et les gestionnaires - pour que vous puissiez vous concentrer sur votre entreprise.
Notes importantes
Les fonds mutuels sont offerts par l'intermédiaire de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc. Les produits d'investissement et les services connexes sont fournis par l'intermédiaire de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc. Les produits d'assurance et certains autres services sont fournis par l'intermédiaire de iAssure Inc., une firme indépendante en assurance de personnes et en assurance collective de personnes. Ces activités ne relèvent ni de la compétence ni de la responsabilité de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc.
Ceci est un contenu éducatif uniquement. L'investissement corporatif nécessite des conseils professionnels. Les stratégies impliquant la fiscalité, les investissements et l'assurance doivent être coordonnées avec votre CPA, avocat et conseillers qualifiés. Revoyez toujours votre plan à mesure que les règles et les circonstances changent.
Vérification des faits et sources
Foire aux questions
En quoi l'investissement corporatif diffère-t-il de l'investissement personnel au Canada?
Le revenu de placement à l'intérieur d'une société privée sous contrôle canadien (SPCC) est imposé à environ 50 % dès le départ, et le revenu passif au-delà de 50 000 $ réduit l'accès à la Déduction pour petite entreprise. Les comptes personnels bénéficient d'un traitement marginal, du report du REER et de l'abri du CELI. Un portefeuille corporatif qui ignore l'IMRTD, la DPE et le CDC conserve généralement beaucoup moins de chaque dollar de rendement brut qu'un compte personnel.
Quelle est la première chose à revoir dans un portefeuille corporatif?
La structure, pas les placements. Nous vérifions si la société de gestion (HoldCo) et la société exploitante (OpCo) sont correctement séparées, si la composition du revenu (intérêts, dividendes déterminés, gains en capital) correspond aux comptes fiscaux de la société, si le revenu passif risque de déclencher le « grind » de la DPE, et si l'IMRTD est récupéré par une stratégie de dividendes. Les problèmes structurels causent habituellement plus d'érosion après impôt que la sélection de produits.
Les fonds de catégorie corporative en valent-ils la peine?
Pour plusieurs portefeuilles de SPCC au Québec et en Ontario, oui. Les fonds de catégorie corporative peuvent convertir les intérêts et les distributions en gains en capital différés, ce qui réduit le revenu passif annuel et limite l'exposition au seuil de 50 000 $ de la DPE. Ils génèrent aussi des crédits au CDC lorsque les gains sont éventuellement réalisés. L'avantage dépend de la composition du revenu de la société et de sa politique de dividendes.
Dois-je laisser le surplus dans la société ou me le verser personnellement?
Dans la plupart des cas, conserver le surplus et investir des dollars avant impôt personnel surpasse l'extraction suivie d'un investissement personnel, à condition que la structure d'investissement corporative soit fiscalement efficace. Extraire la totalité aux taux personnels marginaux les plus élevés (jusqu'à ~53 %) réduit considérablement l'assiette de capital. Le compromis dépend des besoins de liquidité personnels, du taux marginal et de la structure des actifs corporatifs.
Gérez-vous les portefeuilles directement ou par l'entremise de gestionnaires?
Nous agissons comme allocataires, pas comme sélectionneurs de titres. Nous choisissons des gestionnaires de placement de niveau institutionnel à travers le marché via Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc., et notre rôle est de gérer la structure, la stratégie fiscale et la sélection des gestionnaires, pas de choisir des titres individuels. Cela permet aux spécialistes de se concentrer sur ce qu'ils font le mieux pendant que nous coordonnons l'ensemble du portrait corporatif et personnel.
Collaborez-vous avec mon comptable (CPA)?
Oui. Les décisions de portefeuille et les décisions fiscales sont indissociables à l'intérieur d'une société. Nous coordonnons directement avec votre CPA le calendrier des dividendes, la récupération de l'IMRTD, les distributions du CDC, la planification de la DPE et les décisions de fin d'année afin que rien de ce que nous mettons en place n'entre en conflit avec ce que fait votre comptable sur le T2.
Quelle est la taille minimale de portefeuille corporatif avec laquelle vous travaillez?
Nous travaillons avec des propriétaires incorporés de différentes tailles au Québec et en Ontario. C'est la complexité de la structure, et non le montant en dollars, qui détermine la pertinence de l'intervention. Les propriétaires ayant moins de 250 000 $ de surplus corporatif bénéficient généralement davantage de la connaissance des comptes fiscaux que de structures sophistiquées; les propriétaires au-delà de 1 M$ ont habituellement assez de levier pour justifier une optimisation multi-structure.
Êtes-vous indépendant ou lié à une banque?
Indépendant. Les fonds communs de placement sont offerts par l'entremise de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc., un courtier en placements indépendant, ce qui nous permet d'accéder aux gestionnaires à travers le marché plutôt qu'à l'étagère d'une seule banque. Les produits d'assurance sont offerts par l'entremise d'iAssure Inc. à titre de cabinet indépendant.
Résumé
La plupart des portefeuilles corporatifs sont traités comme des comptes personnels, ignorant la friction fiscale unique à l'intérieur d'une corporation. Nous vous aidons à structurer votre patrimoine corporatif pour minimiser la frein fiscal, gérer les seuils de revenu passif et préserver la valeur de votre succès pour le long terme.
Divulgation complète.
Ce contenu est à titre informatif et éducatif uniquement. Il explique des concepts généraux qui peuvent s'appliquer aux propriétaires d'entreprise incorporés, mais il ne constitue pas un conseil fiscal, juridique ou en placement personnalisé.
Considérations fiscales :
- Les règles fiscales sont complexes et sujettes à changement
- Les stratégies et les avantages dépendent de vos circonstances spécifiques, de votre province et de la structure de votre entreprise
- Consultez toujours un CPA qualifié avant de mettre en œuvre toute stratégie fiscale
- Des variations provinciales dans les taux et les règles peuvent s'appliquer (des différences existent entre le Québec et l'Ontario)
- Le traitement fiscal passé ne garantit pas le traitement futur
Divulgation des risques d'investissement :
- Investir comporte des risques, y compris la perte possible du capital
- Il n'y a aucune garantie qu'une stratégie d'investissement atteindra ses objectifs
- Les valeurs des placements fluctuent avec les conditions du marché, et vous pouvez recevoir moins que votre investissement initial
- L'efficacité fiscale est un facteur ; le risque, les frais et les rendements totaux comptent tous
- Le rendement passé ne garantit pas les résultats futurs
Illustrations d'assurance :
- Les illustrations d'assurance montrent des valeurs projetées basées sur des hypothèses qui peuvent ne pas être garanties
- Les résultats réels varieront en fonction de facteurs incluant les taux d'intérêt, l'expérience de mortalité et les dépenses
- Les éléments non garantis (tels que les dividendes ou les taux d'intérêt crédités) ne sont pas des promesses de performance future
- Examinez les projections garanties et non garanties avec votre conseiller avant de prendre des décisions
Exactitude du contenu :
- Nous nous efforçons de nous assurer que les renseignements sont exacts et à jour, mais les lois et règlements changent fréquemment
- Les renseignements reflètent notre compréhension au moment de la publication et peuvent ne pas refléter les changements subséquents
- Si vous croyez qu'un contenu contient une erreur, veuillez nous contacter
Réglementaire :
- Les fonds mutuels sont offerts par l'entremise de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc.
- Les produits d'assurance et certains autres services sont fournis par l'entremise de iAssure Inc., une firme en assurance de personnes et en assurance collective de personnes
- Ces activités ne relèvent ni de la compétence ni de la responsabilité de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc.
Conseil professionnel :
- Cet article n'est pas un substitut aux conseils professionnels de votre CPA, avocat ou conseiller financier
- Travaillez avec votre équipe professionnelle pour comprendre comment ces concepts s'appliquent à votre situation spécifique
- Pour des conseils personnalisés, un engagement formel et un examen de convenance sont requis
Voir Avis et Politique de confidentialité pour les détails.
