Ces questions couvrent des sujets courants que nous discutons avec les propriétaires d'entreprise incorporés. Si vous avez une question qui n'est pas répondue ici, veuillez nous contacter pour une discussion personnalisée.
Investissement corporatif
En quoi l'investissement corporatif diffère-t-il de l'investissement personnel ?
L'investissement corporatif fonctionne selon des règles fiscales différentes de l'investissement personnel. Les principales différences incluent :
- Taux d'imposition : Les taux d'imposition corporatifs diffèrent des taux d'imposition personnels, et le type de revenu (intérêts, dividendes, gains en capital) compte davantage
- Mécanismes fiscaux : Les corporations ont accès à des mécanismes comme le RDTOH, le GRIP et le CDA qui n'existent pas pour les comptes personnels
- Intégration : Le revenu corporatif est éventuellement imposé au niveau personnel lorsque des dividendes sont payés, créant un système fiscal intégré
- Contraintes : Des règles comme le « grind » du SBD peuvent affecter les taux d'imposition corporatifs basés sur le revenu de placement passif
- Structures : Les fonds de catégorie corporative et d'autres structures fiscalement efficaces sont conçus spécifiquement pour les comptes corporatifs
Pour plus de détails, consultez notre article sur Le « grind » du SBD et votre portefeuille corporatif.
Quelle est la taille minimale de compte pour l'investissement corporatif ?
Nous travaillons avec des corporations de diverses tailles. Bien qu'il n'y ait pas de minimum strict, notre approche est la plus efficace pour les corporations avec :
- Trésorerie excédentaire de 100 000 $ ou plus disponible pour l'investissement
- Opérations commerciales en cours générant un revenu constant
- Une perspective à long terme (5+ ans) pour la construction de patrimoine
Si votre corporation a moins de 100 000 $ en surplus, nous pouvons toujours fournir des conseils sur la structure et la stratégie, même si la gestion complète de portefeuille peut ne pas être appropriée encore. L'essentiel est d'avoir un plan qui s'adapte à mesure que votre entreprise grandit.
Travaillez-vous avec des corporations au Québec et en Ontario ?
Oui, nous travaillons avec des propriétaires d'entreprise incorporés au Québec et en Ontario. Bien que les taux d'imposition et certaines règles varient par province, les principes fondamentaux de l'investissement corporatif et de l'optimisation fiscale s'appliquent dans les deux provinces.
Nous sommes autorisés dans les deux provinces et comprenons les variations provinciales dans :
- Les taux d'imposition corporatifs (petite entreprise et taux généraux)
- Les taux d'imposition personnels et crédits d'impôt pour dividendes
- L'intégration fiscale provinciale
- Les considérations de planification successorale
Consultez nos pages Montréal et Toronto pour plus d'informations sur le service de chaque région.
Quels types de placements peuvent être détenus dans un compte corporatif ?
Les comptes corporatifs peuvent détenir une large gamme de placements, notamment :
- Fonds mutuels : Y compris les fonds de catégorie corporative conçus pour l'efficacité fiscale
- FNB : Fonds négociés en bourse pour la diversification
- CPG et revenu fixe : Pour la préservation du capital et la liquidité
- Actions et obligations : Titres individuels (selon le type de compte)
- Placements alternatifs : Selon votre tolérance au risque et vos objectifs
L'essentiel est de structurer le portefeuille pour optimiser les considérations fiscales corporatives — favoriser les gains en capital, utiliser les fonds de catégorie corporative et gérer les types de revenus pour minimiser la traînée fiscale.
Les fonds mutuels sont offerts par l'entremise de WhiteHaven Securities Inc. D'autres produits de placement peuvent être disponibles selon votre type de compte et vos objectifs.
Stratégies fiscales
Qu'est-ce que le « grind » du SBD et comment affecte-t-il mes investissements corporatifs ?
Le « grind » du SBD (Déduction pour petite entreprise) est un mécanisme fiscal qui réduit votre déduction pour petite entreprise lorsque votre corporation gagne un revenu de placement passif supérieur à 50 000 $. Pour chaque 1 $ de revenu passif au-dessus de 50 000 $, vous perdez 5 $ de déduction pour petite entreprise.
Cela peut augmenter votre taux d'imposition corporatif du taux de petite entreprise (~12-15%) au taux général (~26-27%) sur le revenu d'entreprise actif, créant une traînée fiscale significative.
La conception stratégique de portefeuille — se concentrer sur les gains en capital (seulement 50% compte vers le grind), utiliser les fonds de catégorie corporative et gérer les types de revenus — peut aider à minimiser l'impact du grind tout en continuant à faire croître le patrimoine.
Pour une explication détaillée, consultez notre article sur Le « grind » du SBD et votre portefeuille corporatif.
Qu'est-ce que le RDTOH et le GRIP, et pourquoi sont-ils importants ?
RDTOH (Impôt remboursable sur les dividendes en main) est un compte d'impôt remboursable qui suit les impôts payés sur le revenu de placement passif. Lorsque vous payez des dividendes admissibles, vous pouvez recevoir un remboursement d'une partie de ces impôts, réduisant effectivement le taux d'imposition corporatif sur le revenu passif.
GRIP (Compte de revenu au taux général) suit le revenu imposé au taux corporatif général (pas le taux de petite entreprise). Le revenu dans le GRIP vous permet de payer des « dividendes admissibles » qui qualifient pour des crédits d'impôt personnels améliorés, résultant en un impôt total plus faible.
Comprendre ces mécanismes vous aide à optimiser le timing et le type de dividendes pour minimiser l'impôt total aux niveaux corporatif et personnel.
Pour plus de détails, consultez notre article sur RDTOH et GRIP pour corporations gérées par propriétaires.
Qu'est-ce que le Compte de dividendes en capital (CDA) et comment puis-je l'utiliser ?
Le CDA est un compte notionnel qui suit les montants non imposables disponibles pour être payés comme dividendes en capital. Lorsque des dividendes en capital sont payés du CDA, ils sont reçus sans impôt par les actionnaires, ce qui en fait l'un des outils de protection fiscale les plus puissants pour les corporations.
Le CDA augmente lorsque votre corporation :
- Réalise des gains en capital (50% du gain est ajouté)
- Reçoit des produits d'assurance vie (net de la base de coût ajustée)
- Reçoit des dividendes en capital d'autres corporations
Cela vous permet d'extraire le patrimoine corporatif sans impôt, ce qui est particulièrement précieux pour la planification successorale et le transfert de patrimoine.
Pour un guide complet, consultez notre article sur CDA 101 : Le Compte de dividendes en capital expliqué.
Pouvez-vous aider à coordonner avec mon CPA et mon avocat ?
Oui, absolument. Nous coordonnons régulièrement avec les équipes professionnelles existantes des clients, y compris les CPA, avocats et notaires. Cette coordination est essentielle car :
- Les stratégies fiscales doivent s'aligner avec la planification fiscale de votre CPA
- Les structures de planification successorale (fiducies, gels successoraux) nécessitent des conseils juridiques
- Les structures corporatives (HoldCo/OpCo) nécessitent une coordination fiscale et juridique
- La planification d'assurance doit s'intégrer avec les plans successoraux et fiscaux
Nous travaillons comme partie de votre équipe professionnelle, pas comme remplacement. Nous fournissons une expertise en placement et assurance tandis que votre CPA gère la conformité fiscale et votre avocat gère les structures juridiques. L'essentiel est de s'assurer que tout fonctionne ensemble.
Beaucoup de nos clients apprécient cette approche collaborative, car elle garantit que tous les aspects de leur stratégie de patrimoine sont alignés.
Assurance et planification successorale
Comment l'assurance vie peut-elle aider avec la planification fiscale corporative ?
L'assurance vie peut jouer plusieurs rôles importants dans la planification fiscale corporative :
- Construction du CDA : Les produits d'assurance vie reçus par une corporation sont ajoutés au CDA, permettant l'extraction sans impôt du patrimoine
- Liquidité successorale : Fournit des fonds sans impôt pour payer les impôts successoraux et autres obligations
- Financement d'achat-vente : Finance les accords d'achat-vente pour la succession d'entreprise
- Protection de personne clé : Protège l'entreprise de l'impact financier de perdre une personne clé
- Croissance à l'abri de l'impôt : L'assurance vie permanente peut croître à l'abri de l'impôt dans la police
Les produits d'assurance sont fournis par l'entremise de iAssure Inc. Nous travaillons avec plusieurs assureurs pour trouver le meilleur match pour votre situation.
Consultez notre page Assurance vie pour propriétaires d'entreprise pour plus d'informations.
Travaillez-vous avec plusieurs compagnies d'assurance ?
Oui, nous sommes indépendants et travaillons avec plusieurs grandes compagnies d'assurance vie. Cela nous permet de :
- Comparer les produits : Évaluer les polices de différents assureurs pour trouver le meilleur match
- Optimiser les prix : Trouver des tarifs et conditions compétitifs
- Correspondre aux caractéristiques : Sélectionner des polices avec des caractéristiques qui correspondent à vos besoins spécifiques
- Fournir des conseils objectifs : Recommander des produits basés sur le mérite, pas le fabricant
Nous sommes sans affiliation de marque, ce qui signifie que nous nous concentrons sur ce qui est le mieux pour vous, pas ce qui est le mieux pour un assureur particulier.
Processus et service
Comment fonctionne votre processus ?
Notre processus suit généralement ces étapes :
- Consultation initiale : Nous commençons par un appel d'introduction de 15 minutes pour comprendre votre situation et voir s'il y a un match
- Découverte : Si nous procédons, nous recueillons des informations sur votre corporation, objectifs, situation actuelle et contraintes
- Analyse : Nous analysons votre situation, identifions les opportunités et développons des recommandations
- Recommandation : Nous présentons nos recommandations avec des explications claires et une justification
- Mise en œuvre : Nous vous aidons à mettre en œuvre les stratégies choisies
- Examen continu : Nous fournissons des examens réguliers et des ajustements à mesure que votre situation change
Tout au long du processus, nous coordonnons avec vos professionnels existants (CPA, avocat) pour nous assurer que tout s'aligne.
Pour plus de détails, consultez notre page Comment nous travaillons.
Quels sont vos frais ?
Notre structure de frais dépend des services fournis :
- Gestion de placement : Les frais sont généralement basés sur les actifs sous gestion, avec des taux qui peuvent varier selon la taille du compte et les services
- Assurance : Basé sur commission (payé par la compagnie d'assurance, pas par vous)
- Consultation : Certains services de consultation peuvent être basés sur des frais
Nous croyons en la transparence des frais. Nous discuterons des frais clairement avant que vous ne vous engagiez dans un service, et nous expliquerons comment les frais sont calculés et ce qui est inclus.
Les frais sont toujours divulgués par écrit avant la mise en œuvre, et nous sommes heureux de répondre à toute question sur notre structure de frais.
Pour une discussion détaillée des frais, veuillez nous contacter pour une conversation personnalisée.
À quelle fréquence examinez-vous les portefeuilles et stratégies ?
La fréquence d'examen dépend de vos besoins et préférences, mais généralement :
- Examens de portefeuille : Trimestriellement ou semestriellement pour la plupart des clients
- Examens de stratégie : Annuellement, ou lorsque des changements significatifs se produisent (changements d'entreprise, changements de lois fiscales, événements de vie)
- Examens ad-hoc : Disponibles chaque fois que vous avez des questions ou préoccupations
Nous croyons en des examens réguliers et structurés pour nous assurer que votre stratégie reste alignée avec vos objectifs et circonstances. Cependant, nous respectons également votre temps et ne sur-planifierons pas les réunions.
Le processus d'examen comprend la discussion de la performance, l'examen des objectifs, l'identification des changements et la réalisation d'ajustements au besoin.
Êtes-vous indépendant, ou lié à une banque ou institution spécifique ?
Nous sommes indépendants et sans affiliation de marque. Cela signifie :
- Sélection de produits : Nous pouvons recommander des produits de plusieurs fabricants, pas seulement un
- Conseils objectifs : Nous ne sommes pas incités à pousser des produits spécifiques
- Meilleur match : Nous nous concentrons sur la recherche des meilleures solutions pour votre situation, indépendamment du fabricant
Les fonds mutuels sont offerts par l'entremise de WhiteHaven Securities Inc., qui fournit l'accès à une large gamme de familles de fonds, pas seulement des produits propriétaires.
Les produits d'assurance sont fournis par l'entremise de iAssure Inc., et nous travaillons avec plusieurs grands assureurs pour trouver le meilleur match.
Cette indépendance nous permet de fournir des conseils objectifs et axés sur le client plutôt que des ventes axées sur les produits.
Quelles informations dois-je fournir pour une consultation initiale ?
Pour un appel d'introduction initial de 15 minutes, vous n'avez pas besoin de fournir d'informations détaillées. Nous discuterons de :
- La situation de votre corporation (industrie, taille, structure)
- Vos objectifs et préoccupations
- Ce que vous espérez accomplir
- S'il y a un match pour travailler ensemble
Si nous décidons de procéder, nous recueillerons des informations plus détaillées, qui peuvent inclure :
- États financiers corporatifs
- Relevés de placement actuels
- Déclarations de revenus (si pertinent)
- Polices d'assurance (si examen d'assurance)
- Informations sur votre équipe professionnelle (CPA, avocat)
Nous vous ferons savoir exactement ce dont nous avons besoin et pourquoi, et nous travaillerons avec vous pour le recueillir efficacement.
Général
Est-ce un conseil en placement ?
Ce site Web et son contenu sont éducatifs et illustratifs uniquement. Ils expliquent des concepts et stratégies généraux qui peuvent s'appliquer aux propriétaires d'entreprise incorporés, mais ils ne constituent pas des conseils personnalisés en placement, fiscalité ou juridique.
Les conseils personnalisés nécessitent :
- Un engagement et une relation formels
- La compréhension de votre situation spécifique (KYC - Connaissez votre client)
- Une évaluation de convenance basée sur vos circonstances
- La coordination avec votre équipe professionnelle
Si vous souhaitez discuter de la façon dont ces concepts pourraient s'appliquer à votre situation spécifique, veuillez réserver une consultation.
Comment puis-je commencer ?
La meilleure façon de commencer est de :
- Télécharger notre guide : Obtenez notre « Guide d'investissement fiscal pour propriétaires » gratuit pour comprendre notre approche et les concepts clés
- Réserver un appel d'introduction de 15 minutes : Planifiez une brève conversation pour discuter de votre situation et voir s'il y a un match
- Explorer nos articles : Lisez nos guides éducatifs pour en apprendre davantage sur l'investissement corporatif et les stratégies fiscales
Il n'y a aucune obligation, et nous vous aiderons à comprendre si nous pouvons ajouter de la valeur à votre situation.
Télécharger le guide ou réserver un appel pour commencer.
Avez-vous encore des questions ?
Si vous avez une question qui n'est pas répondue ici, nous serions heureux d'en discuter avec vous.