Le problème : L'investissement corporatif est différent
Investir à l'intérieur d'une corporation n'est pas la même chose qu'investir personnellement. Les règles sont différentes. Les taux d'imposition sont différents. Les risques sont différents.
Pourtant, de nombreux propriétaires d'entreprise — et même certains conseillers — traitent un compte corporatif comme un gros REER. Ils le remplissent de fonds équilibrés standard, de CPG ou d'actions à dividendes élevés. Dans un compte personnel, ce pourraient être des choix prudents. Dans une corporation, ils peuvent être fiscalement inefficaces.
- Le revenu d'intérêt est taxé à ~50 % immédiatement.
- Le revenu passif supérieur à 50 000 $ peut réduire votre déduction pour petites entreprises (le « grind » de la DPE), augmentant les impôts sur votre revenu d'entreprise actif.
- Le capital piégé (IMRTD) peut rester inactif auprès de l'ARC si vous n'avez pas de stratégie de dividendes pour le récupérer.
Sans une stratégie corporative spécifique, vous pourriez obtenir des rendements de marché décents mais en garder beaucoup moins que vous ne le devriez.
Notre approche : La structure avant la sélection
Nous ne commençons pas par des « actions vedettes » ou des présentations de produits. Nous commençons par le contenant. Si la structure est mauvaise, la meilleure sélection d'investissement au monde ne corrigera pas la fuite fiscale.
1. Diagnostic structurel
Nous examinons votre configuration actuelle pour répondre à des questions critiques :
- Votre société de gestion (HoldCo) est-elle correctement séparée de votre société exploitante (OpCo) ?
- Utilisez-vous efficacement les structures de Catégorie Corporative pour convertir le revenu d'intérêt en gains en capital ?
- Votre revenu passif menace-t-il votre déduction pour petites entreprises ?
- Accumulez-vous des impôts remboursables « piégés » (IMRTD) qui doivent être libérés ?
2. Stratégie de localisation des actifs
Nous déterminons où détenir quoi. En plaçant les bons actifs dans les bons comptes (Corporatif vs REER vs CELI vs RRI), nous pouvons réduire considérablement votre facture fiscale familiale totale sans changer votre profil de risque.
3. Mise en œuvre institutionnelle
Une fois la structure définie, nous la mettons en œuvre en utilisant :
- Gestionnaires d'investissement indépendants : Nous ne sommes pas liés à l'étagère d'une seule banque. Nous sélectionnons des gestionnaires avec des antécédents prouvés de protection du capital et de rendements constants.
- Pools privés et alternatifs : Pour les investisseurs qualifiés, nous accédons à des stratégies de crédit privé, d'immobilier et d'infrastructure qui offrent une diversification au-delà des marchés publics.
- Fonds fiscalement avantageux : Nous utilisons des fonds de catégorie corporative et des structures de série T conçus spécifiquement pour minimiser les distributions imposables annuelles.
Le résultat : Un portefeuille bâti pour des décennies
Notre objectif n'est pas seulement de battre le marché ce trimestre. C'est de construire un moteur de richesse qui vous survit. Un portefeuille de style dynastie est :
- Résilient : Il sépare le risque d'affaires du patrimoine familial.
- Efficace : Il minimise l'« érosion silencieuse » de la frein fiscal.
- Intentionnel : Chaque dollar a un travail — que ce soit pour la liquidité, la retraite ou l'héritage.
Questions fréquentes
« Puis-je simplement laisser l'argent en liquide ? »
Vous pouvez, mais l'inflation garantit que vous perdez du pouvoir d'achat chaque année. Plus important encore, les intérêts sur les liquidités sont taxés au taux corporatif le plus élevé. Vous ne prenez aucun risque de marché, mais subissez une perte de pouvoir d'achat garantie.
« Pourquoi ne pas simplement tout me verser ? »
Tout extraire déclenche un impôt personnel immédiat (jusqu'à ~53 % dans les tranches supérieures). Le laisser dans la corporation vous permet de reporter cet impôt et d'investir des dollars « avant impôt personnel ». Sur 20 ans, investir une base de capital de départ plus importante à l'intérieur de la corporation surpasse généralement l'investissement d'un montant après impôt plus petit personnellement.
« Gérez-vous l'argent vous-même ? »
Non. Nous sommes des allocateurs, pas des sélectionneurs de titres. Nous engageons des gestionnaires d'investissement spécialistes qui consacrent leur carrière à des classes d'actifs spécifiques. Notre travail est de gérer la structure, la stratégie fiscale et les gestionnaires — pour que vous puissiez vous concentrer sur votre entreprise.
Notes importantes
Les fonds mutuels sont offerts par l'intermédiaire de WhiteHaven Securities Inc. Les produits d'investissement et les services connexes sont fournis par l'intermédiaire de WhiteHaven Securities Inc. Les produits d'assurance et certains autres services sont fournis par l'intermédiaire de iAssure Inc., une firme indépendante en assurance de personnes et en assurance collective de personnes. Ces activités ne sont ni l'affaire ni la responsabilité de WhiteHaven Securities Inc.
Ceci est un contenu éducatif uniquement. L'investissement corporatif nécessite des conseils professionnels. Les stratégies impliquant la fiscalité, les investissements et l'assurance doivent être coordonnées avec votre CPA, avocat et conseillers qualifiés. Revoyez toujours votre plan à mesure que les règles et les circonstances changent.