Avantages collectifs petite entreprise Canada

Résumé exécutif

Les avantages collectifs aident les petites entreprises à attirer les talents, retenir les employés et soutenir le bien-être des employés. Voici ce qui compte :

• Admissibilité : La plupart des assureurs exigent un minimum de 2 employés pour être admissible aux avantages collectifs de santé
• Coûts : Varient généralement de 80 $ à 350 $ par employé par mois, selon le niveau de couverture
• Options de couverture : Assurance santé, soins dentaires, vie, invalidité et maladie grave
• Participation : Pour les entreprises de moins de 50 employés, tous les employés admissibles doivent généralement s'inscrire
• Traitement fiscal : Les primes sont généralement des dépenses d'entreprise déductibles
• Valeur stratégique : Les avantages aident à attirer les talents, retenir les employés et construire la culture d'entreprise

Cet article explique comment les avantages collectifs fonctionnent pour les petites entreprises et ce qu'il faut considérer lors de la mise en place d'un régime.

Mentalité : Les avantages comme investissement stratégique

Avant de plonger dans les détails techniques, pensons aux avantages collectifs d'un point de vue de stratégie d'entreprise.

Pour les petites entreprises, les avantages collectifs servent plusieurs objectifs :

1. Attirer les talents sur les marchés du travail concurrentiels
2. Retenir les employés en montrant que vous valorisez leur bien-être
3. Construire la culture en soutenant la santé et le bien-être des employés
4. Rester compétitif avec d'autres employeurs de votre industrie

Les régimes d'avantages les plus efficaces sont :

• Allégés et ciblés sur ce que les employés valorisent réellement
• Durables sur des années, pas seulement abordables cette année
• Alignés avec votre stratégie d'entreprise et vos valeurs
• Transparents pour que les employés comprennent ce qu'ils ont

Il s'agit d'investir dans votre équipe, pas seulement de gérer les coûts.

Admissibilité : Qui peut offrir des avantages collectifs ?

La plupart des assureurs offrent des avantages collectifs pour les petites entreprises, mais les exigences varient.

Exigences minimales d'employés

• La plupart des assureurs : Exigent un minimum de 2 employés pour les avantages collectifs de santé
• Certains fournisseurs : Offrent des régimes pour les entreprises avec 2-10 employés
• D'autres : S'adressent aux entreprises avec 3-50 employés

Le nombre minimum dépend de l'assureur et du type de régime.

Exigences d'entreprise

• L'entreprise doit être établie : Généralement active depuis au moins 6 mois
• Entité légale : Doit être une corporation ou entreprise enregistrée
• Opérations actives : L'entreprise doit être en activité

Admissibilité des employés

Les employés sont généralement admissibles s'ils sont :

• Employés permanents à temps plein travaillant un minimum de 20 heures par semaine
• Employés à temps partiel peuvent être admissibles selon le régime
• Employés saisonniers ou contractuels peuvent être admissibles selon le régime

Les travailleurs autonomes et certains travailleurs contractuels peuvent ne pas être admissibles à certaines couvertures comme l'invalidité de longue durée.

Exigences de participation

Pour les entreprises de moins de 50 employés :

• Tous les employés admissibles doivent généralement s'inscrire au régime
• Cela garantit que le bassin de risque est suffisamment large pour l'assureur

Pour les entreprises de 50 employés ou plus :

• Si le régime est non obligatoire, au moins 75 % des employés admissibles doivent s'inscrire

Options de couverture : Qu'est-ce qui peut être inclus ?

Les régimes d'avantages collectifs peuvent inclure divers types de couverture :

Couverture santé

• Médicaments sur ordonnance : Couverture pour les médicaments
• Services paramédicaux : Physiothérapie, chiropratique, massothérapie, etc.
• Soins de la vue : Examens de la vue, lunettes, lentilles cornéennes
• Équipement médical : Aides auditives, aides à la mobilité, etc.
• Assurance voyage : Couverture médicale d'urgence en voyage

Couverture dentaire

• Soins préventifs : Nettoyages, examens, radiographies
• Procédures de base : Obturations, extractions
• Procédures majeures : Couronnes, ponts, traitements de canal
• Orthodontie : Appareils dentaires (souvent avec limites d'âge)

Assurance vie

• Vie de base : Prestation de décès pour les employés
• Vie des personnes à charge : Couverture pour les conjoints et enfants
• Décès et mutilation accidentels (DMA) : Couverture supplémentaire pour les accidents

Assurance invalidité

• Invalidité de courte durée : Remplacement de revenu pour invalidités temporaires
• Invalidité de longue durée : Remplacement de revenu pour invalidités prolongées

Assurance maladie grave

• Paiement forfaitaire : Si l'employé est diagnostiqué avec des conditions couvertes
• Couverture pour maladies graves : Cancer, crise cardiaque, accident vasculaire cérébral, etc.

Programmes d'aide aux employés (PAE)

• Soutien en santé mentale : Services de counseling et thérapie
• Programmes de bien-être : Ressources de santé et bien-être
• Counseling juridique et financier : Accès à des conseils professionnels

Coûts : À quoi s'attendre

Les coûts des avantages collectifs varient selon plusieurs facteurs.

Fourchettes de coûts

Coûts mensuels typiques par employé :

• Régime de base : 80 $ à 200 $ par employé
• Régime standard : 100 $ à 250 $ par employé
• Régime amélioré : 150 $ à 350 $ par employé

Ce sont des fourchettes approximatives. Les coûts réels dépendent de :

• Démographie des employés (âge, emplacement)
• Niveau de couverture et options choisies
• Historique des réclamations (pour les renouvellements)
• Structure du régime (entièrement assuré vs auto-assuré)

Facteurs de coût

Démographie des employés :

• Âge des employés
• Emplacement géographique
• Industrie et profession

Choix de couverture :

• Types d'avantages inclus
• Limites de couverture et franchises
• Pourcentages de co-paiement

Structure du régime :

• Entièrement assuré (primes prévisibles)
• Auto-assuré (payer les réclamations directement, coûts plus variables)
• Hybride (combinaison des deux)

Qui paie ?

Les régimes peuvent être structurés comme :

• Payé par l'employeur : La corporation paie toutes les primes
• Payé par l'employé : Les employés paient les primes (moins courant)
• Partagé : La corporation et les employés partagent les coûts

La plupart des régimes de petite entreprise sont payés par l'employeur ou des arrangements de partage des coûts.

Structures de régimes : Comment les avantages sont administrés

Les régimes d'avantages collectifs peuvent être structurés de différentes manières :

Régimes entièrement assurés

Comment ça fonctionne :

• La compagnie d'assurance assume tous les risques
• La corporation paie des primes fixes
• L'assureur paie toutes les réclamations

Avantages :

• Coûts prévisibles
• Aucun risque de réclamations pour la corporation
• Administration plus simple

Considérations :

• Moins de flexibilité
• Les primes peuvent augmenter au renouvellement basé sur les réclamations

Régimes auto-assurés (ASO - Services administratifs seulement)

Comment ça fonctionne :

• La corporation paie les réclamations directement
• Un administrateur tiers gère l'administration
• La corporation assume le risque de réclamations

Avantages :

• Plus de contrôle sur la conception du régime
• Économies potentielles si les réclamations sont faibles
• Plus de flexibilité

Considérations :

• Coûts variables (les réclamations peuvent fluctuer)
• Besoin d'assurance stop-loss pour les grandes réclamations
• Administration plus complexe

Régimes hybrides

Comment ça fonctionne :

• Combinaison de composantes assurées et auto-assurées
• Certains avantages entièrement assurés, d'autres auto-assurés

Avantages :

• Équilibre entre prévisibilité et flexibilité
• Peut optimiser les coûts par structure

Considérations :

• Plus complexe à gérer
• Nécessite une coordination entre les composantes

Considérations fiscales

Les primes d'avantages collectifs sont généralement des dépenses d'entreprise déductibles.

Traitement fiscal corporatif

• Les primes sont déductibles : La corporation peut déduire les primes comme dépenses d'entreprise
• Réduit le revenu imposable : Cela réduit l'impôt corporatif payable
• Coût après impôt : Le coût réel est inférieur aux primes payées

Exemple : Si les primes sont de 12 000 $ par an et le taux d'imposition corporatif est de 30 % :

• La déduction réduit le revenu imposable de 12 000 $
• Économies d'impôt : 3 600 $
• Coût après impôt : 8 400 $

Traitement fiscal des employés

• Généralement non imposable : La plupart des avantages collectifs ne sont pas des avantages imposables pour les employés
• Quelques exceptions : Certains avantages peuvent être imposables (dépend de l'avantage spécifique et de la structure)
• Travaillez avec votre CPA : Comprenez le traitement fiscal pour votre régime spécifique

Comment postuler : Étapes pour mettre en place des avantages collectifs

Si vous envisagez des avantages collectifs pour votre petite entreprise :

Étape 1 : Évaluer vos besoins

Considérez :

• Quels sont vos objectifs ? Attirer les talents ? Retenir les employés ? Soutenir le bien-être ?
• Qu'est-ce que les employés valorisent ? Santé ? Soins dentaires ? Invalidité ? Assurance vie ?
• Qu'est-ce que vous pouvez vous permettre ? Budget pour les primes et augmentations de coûts potentielles
• Qu'est-ce que les concurrents offrent ? Recherchez ce que les entreprises similaires fournissent

Étape 2 : Rechercher les options

Obtenez des soumissions de plusieurs fournisseurs :

• Comparez les options de couverture et la flexibilité
• Comparez les coûts (primes, frais d'administration)
• Comparez la qualité du service (traitement des réclamations, soutien aux employés)
• Comparez l'administration du régime (facilité d'utilisation, rapports)

Ne vous limitez pas à un seul assureur ou courtier. Obtenez plusieurs soumissions pour comparer.

Étape 3 : Concevoir votre régime

Travaillez avec votre conseiller en assurance pour :

• Choisir les types de couverture qui correspondent à vos besoins et budget
• Définir les niveaux de couverture (franchises, co-paiements, limites)
• Structurer le régime (entièrement assuré, auto-assuré ou hybride)
• Déterminer le partage des coûts (payé par l'employeur, payé par l'employé ou partagé)

Étape 4 : Considérer la durabilité à long terme

Concevez des avantages que vous pouvez maintenir sur des années :

• Planifiez la croissance : Comment les coûts changeront-ils lorsque vous ajouterez des employés ?
• Considérez la démographie : Comment l'âge des employés affectera-t-il les réclamations ?
• Intégrez la flexibilité : Pouvez-vous ajuster la couverture si nécessaire ?
• Examinez régulièrement : Prévoyez d'examiner et d'ajuster annuellement

Étape 5 : Communiquer avec les employés

Une fois les avantages en place :

• Expliquez la couverture clairement : Ce qui est inclus, comment l'utiliser
• Fournissez des ressources : Guides des employés, portails en ligne
• Répondez aux questions : Soyez disponible pour aider les employés à comprendre les avantages
• Recueillez les commentaires : Demandez aux employés ce qui fonctionne et ce qui ne fonctionne pas

Exemple travaillé : Avantages collectifs petite entreprise

Disons que vous avez une petite entreprise avec 5 employés à Montréal.

Situation :

• 5 employés à temps plein
• Veulent offrir santé, soins dentaires et assurance vie
• Budget : 1 000 $ à 1 500 $ par mois au total

Conception du régime :

• Couverture santé : Régime de base avec 80 % de couverture des médicaments, services paramédicaux
• Couverture dentaire : Soins préventifs et procédures de base
• Assurance vie : 50 000 $ de vie de base par employé
• Coût : 200 $ par employé par mois = 1 000 $ au total

Avantage fiscal :

• Primes : 12 000 $ par an
• Déduction d'impôt corporatif : 3 600 $ (au taux de 30 %)
• Coût après impôt : 8 400 $ par an

Résultat :

• Les employés ont une couverture santé, soins dentaires et vie
• La corporation déduit les primes, réduisant le coût après impôt
• Les avantages aident à attirer et retenir les talents
• Le régime est durable dans le budget

Liste de vérification des décisions

Les avantages collectifs pourraient avoir du sens pour votre petite entreprise si :

• [ ] Vous avez 2 employés ou plus
• [ ] Vous avez de la difficulté à attirer ou retenir les talents
• [ ] Les concurrents offrent des avantages et vous voulez rester compétitif
• [ ] Les employés demandent des avantages
• [ ] Vous voulez soutenir le bien-être des employés et construire la culture
• [ ] Vous avez un budget pour les primes (80 $ à 350 $ par employé par mois)
• [ ] Vous êtes prêt à investir dans les avantages comme outil stratégique

Si plusieurs de ces éléments s'appliquent, envisagez d'explorer les options d'avantages collectifs pour votre entreprise.

Notes importantes

Ce sont des renseignements éducatifs. La conception de régimes d'avantages collectifs nécessite des conseils professionnels. Les règlements varient par province, et les structures de régimes ont des implications légales et fiscales. Coordonnez toujours les décisions d'avantages avec votre CPA, avocat et consultants en avantages qualifiés.

L'admissibilité et les coûts varient. Les exigences, coûts et options de couverture dépendent de l'assureur, de la conception du régime, de la démographie des employés et de la province. Travaillez avec votre conseiller en assurance pour comprendre ce qui s'applique à votre situation.

Les avantages collectifs sont fournis par l'intermédiaire de iAssure Inc. L'assurance collective et les régimes de rentes collectives sont offerts par l'intermédiaire de iAssure Inc., qui est une firme en assurance de personnes et en assurance collective de personnes. Ces activités ne sont ni l'affaire ni la responsabilité de WhiteHaven Securities Inc.

Prochaines étapes

Si les avantages collectifs pourraient avoir du sens pour votre entreprise :

• Évaluez vos besoins : Quels sont vos objectifs ? Qu'est-ce que les employés valorisent ? Qu'est-ce que vous pouvez vous permettre ?
• Recherchez les options : Obtenez des soumissions de plusieurs fournisseurs et comparez la couverture, les coûts et le service
• Concevez votre régime : Travaillez avec votre conseiller en assurance pour structurer les avantages qui correspondent à vos besoins
• Planifiez la durabilité : Considérez comment les coûts changeront à mesure que votre entreprise croît
• Coordonnez avec votre équipe : Discutez des implications fiscales avec votre CPA et des considérations juridiques avec votre avocat

Si vous souhaitez discuter de votre situation spécifique, demandez une révision de structure pour voir s'il y a une correspondance.